CSO注意！12月1日起，银行严查7种可疑交易！

超过20万元，将被重点稽查

2018年12月1日起，公司帐户与个人银行账户超过20万元人民币的资金交易将被重点稽查，有疑问的交易甚至要求银行拒绝办理。

中国人民银行2018年5月份发布的《关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》（以下简称《通知》），这是央行首次重点稽查公司账户与个人账户大额资金往来的问题。该文件同时对2018年12月1日后公司账户的各种操作进行了更清晰的规范。

也就是从2018年12月1日起，央行的125号文件配合其他文件对7种可疑大额资金交易进行严厉监管。

7种可疑行为分别是：

短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出。

资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符。

资金收付流向与企业经营范围明显不符。

相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付。

长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付。

存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；或个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。

频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付。

增加个人账户管控

《通知》讲了两个事，一是取消开户许可证；二是增加对于个人银行账户的管控。

尤其是“公转私”账户，以及超过限额的账户。会增加身份验证方式，加强公对私管理，加强向个人银行结算账户转账管理。这就意味着从2018年12月1日起正式起就要开始严查个人账户了！

原则上讲，一般的公司账户是不可以转账到个人账户的。个人名下如果有好几家不同行业的公司，也不能再随便转账冲账了。

伪CSO要注意了

为了应付两票制，大量冠以“咨询管理服务”、“医药科技咨询”、“信息科技”等头衔的第三方服务公司出现。审计署对此类企业开票行为定性为“过票洗钱”！业界称为CSO，实际上是伪CSO，将被重点打击！

去年11月，《中国税务报》刊登河北某国税官员撰文“两票制后药企销售费用缘何虚高不下？”直指医药两票制导致药企销售收入和费用暴涨！市场服务费、技术咨询费、推广费等服务项目成为披着“服务外衣”的实质却是“虚开洗钱”！

此次银行也出手了，重点稽查“短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出“”资金收付流向与企业经营范围明显不符”都是对症下药。