众所周知，新型农村合作医疗制度（下称新农合）最初设计的补偿模式是大病统筹，即设立大病统筹基金对住院和部分特殊病种的大额门诊费用进行补偿。在此模式中，农民只有住院才能得到新农合的补偿。根据新农合开展之初的有关研究统计：只实施大病统筹的绝大多数地区受益面不超过6％，给参合农民造成“自己缴费别人用”的感觉——这是大病统筹的一个弊端，筹资覆盖面大，受益覆盖面小。于是，“家庭账户”的模式应运而生。 
 
　　粉墨登场：提高参合积极性

　　以家庭为单位筹资与以个人为单位筹资的不同之处在于，个人出资的钱将进入家庭账户；家庭成员健康状况不一，但任何一个家庭成员患病都能支取家庭账户中的资金。家庭账户不仅提高了单个家庭成员抗风险的能力，也可以增强制度的吸引力，从而避免居民的“我不得病，那保费岂不是白交了”的担心。

　　山东省寿光市的相关部门在2005年总结其新农合工作时指出，对于是否设置家庭账户，该市经历了一个逐渐认识的过程。由于当时新农合筹资水平比较低，资金有限，如果将其中一部分划入家庭账户，必然会减少统筹资金的额度，影响大病补偿。因而，该市起初对设置家庭账户也心存顾虑。但随着筹资工作的开展，相关部门发现设置家庭账户能让农民感到心里踏实，因为家庭账户上的钱归农民自己使用，能增加农民参合的积极性。此外，设置家庭账户用于报销门诊费用，会增加参合农民的受益率，扩大受益面，有助于“低水平，广覆盖”的新农合制度建设。在综合考虑各方面因素后，该市决定和当时其他许多地区一样，把设置家庭账户作为整个试点方案的一项重要内容落实。

　　在此之前，甘肃省山丹县从2003年5月被确定为该省第一批新农合医疗试点开始，就已经开展了对家庭账户报销管理办法的积极探索。根据“个人缴费和政府资助相结合”的筹资原则，山丹县参合农民每人每年需缴纳参合基金20元，以家庭为单位构成家庭账户资金，由参合农户、乡镇信用社按家庭账户《个人健康储蓄卡》进行管理，用于门诊费用的报销；而中央和地方财政补助的35元，则全部纳入统筹基金，并存储在农村信用社设立的新农合基金中，用于全县参合农民住院医药费的报销。相关统计显示，近年来山丹县的参合率一直在90％以上。有业内人士表示，这正是因为山丹县将个人缴纳部分全部纳入家庭账户，完全用于农民自己门诊住院的支付，而国家补助则用于住院大病支付，这使得农民农民感到没吃亏，一直保持了较高的参合积极性。

　　家庭账户对于提高农民参合积极性的另一个贡献就是支付农民的体检费用。在不少地区，对当年参加新农合却没有享受过补偿的农民，可以组织进行一次体检。根据卫生部的要求，这些体检必须合理确定体检项目和收费标准，加强质量控制，并为农民建立健康档案，切实加强农民健康管理，发挥体检作用。而对于设立家庭账户的地区，许多当地主管部门都规定体检费用原则上从农民家庭账户结余中支出。有专家指出，家庭账户费用用于农民进行健康体检，不但扩大了新农合的受益面，而且提高了农民参合的积极性，此外，还部分缓解了家庭账户“资金沉积”的难题。

　　曲终落幕：完成历史使命

　　记者了解到，江西省鹰潭市从2003年开始试点新农合，实行门诊家庭账户加大病（住院）统筹的补偿模式。农民自缴参合经费以户为单位不少于20%进入大病统筹基金，剩余部分进入参合农民的家庭账户。2003～2007年，家庭账户基金使用率仅为48.32%。为了提高参合农民看门诊的积极性，防止小病大治，减少家庭账户的“资金沉积”，减轻参合农民的医疗费用负担，新农合家庭账户开始向门诊统筹并轨。

　　在新农合开展初期，扩大覆盖面、吸引更多的农民参合是“新农合”的一个主攻方向，而“家庭账户”模式展现除了有利于提高积极性，使动员农民参合变得更容易，同时可以控制门诊费用的支出，降低门诊资金管理成本等优势。

　　然而在实践中，“家庭账户”模式也日渐暴露出容易造成合作医疗门诊资金的沉积，不能充分发挥统筹基金互助共济作用等较大的缺陷。有研究表明，门诊统筹相对于家庭账户而言，其每人年平均门诊受益次数更高、次均费用更低。因此，即使门诊统筹的管理成本比家庭账户高，但门诊统筹的服务效率高于家庭账户。研究者认为，在完成历史使命之后的“家庭账户”应该逐步退出历史舞台。

　　目前，一些省市已经开始逐步取消“家庭账户”。江西省从2003年开始试点新农合，实行门诊家庭账户加大病（住院）统筹的补偿模式。在过去4年多的尝试中，参合家庭账户基金沉积问题也凸现了出来——其资金使用率仅为48.32%。为了提高参合农民看门诊的积极性，防止小病大治，减轻参合农民的医疗费用负担，从2008年开始，江西根据国家的统一部署，在14个县开展门诊统筹相结合试点工作。在试点初期，门诊统筹与家庭账户可并轨运行一段时间，用完家庭账户上的钱后自动取消；相关部门还强调不必强行取消家庭账户，各地要引导病人就近就医，普通门诊统筹与慢性病门诊统筹同步推进，合理划出一部分新农合基金用于门诊统筹。

　　此外，安徽省新农合试点初期，为了调动农民群众参合的积极性，也实行了“家庭账户+住院统筹”的补偿模式。经过近几年实践后发现，该省4300万参合农民中，家庭账户资金仅使用了19％，81％的家庭账户资金沉积。很多参合农民并没有使用家庭账户资金支付门诊医疗费用，从而直接影响了新农合的受益面。从2008年起，安徽省逐步取消新农合家庭账户，代之以实行“门诊统筹”。已设立家庭账户的县、市、区，要加强对家庭账户资金安全管理，规范用途，不得变相充抵第二年参合资金；可通过健康体检等方式积极推动家庭账户资金使用。现有家庭账户要尽快向门诊统筹转型，到2010年全部实行门诊统筹。

　　家庭账户模式，指以家庭为单位进行筹资，并按照一定标准把每个家庭成员筹得的新农合资金合在一起，建立家庭账户。该账户只能用于该农户任何家庭成员的门诊消费。账户当年节余可累积用于下一年度的门诊消费，但不能作为次年的参合费用，超出账户的门诊费用由农户个人自理。

　　家庭账户基金用于对参加新型农村合作医疗的门诊医药费用，以及规定由个人承担住院医疗费用的补助。门诊发生的医疗费由就医者凭合作医疗证、健康储蓄卡、门诊发票、复式处方在户口所在地的农村信用社报销。家庭账户基金本金利息归农民自己所有。